Правительственная комиссия одобрила пакет законопроектов, направленных на усиление контроля за финансовыми операциями граждан. Новые нормы предполагают расширение информационного обмена между Федеральной налоговой службой (ФНС) и Центральным банком РФ. Основная цель инициативы — выявление скрытой предпринимательской деятельности и пресечение практики маскировки коммерческих платежей под обычные переводы между физическими лицами (P2P-операции).

Механизм мониторинга и критерии контроля

Согласно предлагаемым изменениям, Банк России будет передавать в налоговые органы сведения о физических лицах, чья активность соответствует критериям ведения предпринимательской деятельности. Это позволит ФНС оперативно идентифицировать граждан, регулярно получающих доход от реализации товаров или услуг без соответствующей регистрации.

В настоящее время значительная часть микробизнеса и самозанятых лиц использует личные счета для расчетов с клиентами, что затрудняет фискальный контроль.

Ключевые нововведения включают:

  • Снятие ограничений на запросы ФНС в банки: налоговики смогут получать данные об операциях подозрительных лиц без назначения предварительной проверки.
  • Автоматизированный обмен данными о категориях доходов граждан и открытых электронных кошельках.
  • Использование банковских алгоритмов для сепарации бытовых переводов от транзакций по возмездным сделкам.

Встречные обязательства регулятора и налоговой службы

Законопроект устанавливает двусторонний порядок обмена информацией. В то время как ЦБ делится данными о подозрительной активности, ФНС будет предоставлять регулятору расширенные сведения о счетах и электронных средствах платежа, полученные от кредитных организаций. Это позволит Банку России более точно настраивать систему управления рисками и предотвращать незаконный оборот денежных средств.

Разработчики законопроектов отмечают, что такой заработок в настоящее время находится вне налогового контроля, что создает неравные условия для добросовестных участников рынка.

Перспективы налогового администрирования

Принятие данных поправок станет важным шагом в цифровизации налогового контроля. Ожидается, что новые меры помогут сократить объем теневого сектора экономики и увеличат собираемость налогов за счет легализации доходов физических лиц. Эксперты полагают, что в ближайшие годы прозрачность P2P-переводов станет абсолютной, что потребует от граждан более ответственного отношения к декларированию своих доходов.

Внедрение системы планируется в рамках общей стратегии по обелению финансового рынка, что в долгосрочной перспективе обеспечит стабильный рост бюджетных поступлений.